政策

（一）一般公共预算收支:10月份当月，全州共组织各级次财政收入1.91亿元，比上年同期减收6037万元。其中：完成上划中央级收入8470万元，上划省级收入4374万元，地方一般公共预算收入6273万元，比上年同期减收3512万元。全州共完成一般公共预算支出11.29亿元，比上年同期减支3.62亿元。

（二）政府性基金预算收支：10月份当月，全州共完成政府性基金收入2544万元，比上年同期减收1.69亿元。完成政府性基金支出3.51亿元，比上年同期减支4.76亿元。

二、1-10月全州财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入情况

截止10月底，全州累计完成分级次财政收入23.47亿元，比上年同期增长18.35%，增收3.64亿元。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成8.66亿元，比上年同期增长20.99%，增收1.5亿元；上划省级收入完成3.34亿元，比上年同期增长22.47%，增收6120万元;全州一般公共预算收入完成11.47亿元，同比增长15.32%，增收1.52亿元。

分县市收入情况为：截至10月底，各县市累计完成一般公共预算收入9.24亿元,比上年同期增长11.93%，增收9849万元;州级累计完成一般公共预算收入2.23亿元,比上年同期增长31.89%，增收5394万元。

收入增幅方面，8县市收入呈现“7增1减”。夏河县同比增长23.95%，增收2296万元；合作市同比增长23.72%，增收6023万元；玛曲县同比增长7.35%，增收301万元；舟曲县同比增长6.99%，增收602万元；临潭县同比增长5.82%，增收448万元；迭部县同比增长4.15%，增收300万元；碌曲县同比增长0.54%，增收50万元；卓尼县同比下降1.59%，减收171万元。

收入进度方面，8县市均超均衡进度。按10月份均衡进度测算，临潭县超均衡进度26.99个百分点，超收1992万元；夏河县超均衡进度21.35个百分点，超收2423万元；卓尼县超均衡进度18.35个百分点，超收1910万元；合作市超均衡进度14.17个百分点，超收4567万元；碌曲县超均衡进度11.17个百分点，超收1094万元；舟曲县超均衡进度4.39个百分点，超收461万元；玛曲县超均衡进度2.75个百分点，超收141万元；迭部县超均衡进度2.27个百分点，超收199万元。

（二）一般公共预算支出情况

截至10月底，全州累计实现一般公共预算支出191.09亿元，比上年同期增长0.14%，增支2593万元。

分县市支出情况为：各县市累计完成一般公共预算支出165.94亿元，较上年同期增长1.47%，增支2.4亿元；州本级完成一般公共预算支出25.15亿元，较上年同期下降7.86%，减支2.15亿元。

支出增幅方面，8县市呈现“6增2降”。碌曲县较上年同期增长6.45%，增支9254万元；卓尼县较上年同期增长5.74%，增支1.28亿元；临潭县较上年同期增长4.43%，增支1.18亿元；迭部县较上年同期增长3.89%，增支6072万元；夏河县较上年同期增长1.9%，增支3933万元；玛曲县较上年同期增长1.13%，增支2113万元；舟曲县较上年同期下降1.39%，减支3753万元；合作市较上年同期下降9.41%，减支1.8亿元。

支出进度方面，8县市呈现“4超4短”。临潭县超均衡进度9.73个百分点、舟曲县超均衡进度9.03个百分点、迭部县超均衡进度8.56个百分点、卓尼县超均衡进度6.24个百分点、玛曲县短均衡进度6.49个百分点、合作市短均衡进度11.47个百分点、夏河县短均衡进度17.6个百分点、碌曲县短均衡进度18.89个百分点。

（三）政府性基金预算收支情况

截至10月底，全州累计完成政府性基金收入2.68亿元，比上年同期下降39.44%，减收1.75亿元。全州累计完成政府性基金支出40.32亿元，比上年同期增长45.53%，增支12.61亿元。

（四）国有资本经营预算收支情况

截至10月底，全州国有资本经营预算收入34万元；国有资本经营预算支出4万元。

三、全州预算执行的主要特点

一是财政收入增速平稳，进度超序时。截至10月底，全州一般公共预算收入完成11.47亿元，增长15.32个百分点，增收1.52亿元。从收入种类看，（1）全州完成税收收入6.18亿元，同比增长17.73%，增收9314万元，除增值税、房产税、土地增值税、契税下降外，其他各项税种均大幅增长；（2）全州完成非税收入5.29亿元，同比增长12.63%，增收5929万元，除行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入减少外，其余收入均实现超收。其中：（1）国有资本经营收入同比增长8.62%，增收854万元，主要是合作市早子沟金矿与辰州金矿上缴入库1.11亿元；（2）政府住房基金收入同比增长77.09%，增收3274万元，主要是计提公共租赁住房资金3500万元、上缴管理费用1500万元；（3）罚没收入同比增长47.07%，增收3008万元，主要是州本级纪检监察罚没收入1282万元，卓尼县自然资源局--S326卓碌路二期违法占地罚款，自然资源罚没收入增收1407万元。从县市收入增长主要原因看，州本级收入增长31.89%，同比增收5394万元，主要原因：州本级计提公共租赁住房资金3500万元、上缴管理费用1500万元、纪检监察罚没收入1282万元；合作市收入增长23.72%，同比增收6023万元，主要原因:早子沟金矿与辰州金矿上缴入库1.11亿元；夏河县收入增长23.95%，同比增收2296万元，主要原因：增值税较同期增长1463万元，资源税较同期增长76万元，耕地占用税较同期增长319万元，企业所得税较同期增长310万元，城市维护建设税较同期增长141万元；舟曲县收入增长6.99%，同比增收602万元，主要原因：耕地占用税847万元、残疾人保障金入库490万元。

二是财政支出稳中有进，重点支出保障有力。截至10月底，全州一般公共预算支出191.09亿元，较上年同期增长0.14%，增支2593万元。其中：教育、文体传媒、社保、医疗卫生和住房保障等11项重点民生支出128.29亿元，占一般公共预算总支出的67.13％。

四、下一步工作重点

第四季度，财政各项工作已进入攻坚冲刺的关键阶段，县市财政部门要全面落实好州委、州政府各项决策部署，既要贯彻稳中求进、以进促稳的要求，也要保持跳起摸高、追赶进位的工作态度，做到精算、精管和精准、精细，有效发挥财政职能作用，确保实现年度收支目标任务。

（一）铆定目标抓收入。税收方面，县市财政部门要积极对接税务部门，进一步强化税收收入征管，不仅要盯好现有重点税源，深入挖潜堵漏，把该收的税收上来，坚决做到应收尽收、颗粒归仓。同时积极采取征管新措施、拓宽增收新渠道，特别是聚焦加油站、重大项目外地报验户、矿产资源开采等重点领域主动摸排薄弱环节，集中力量、精准出拳，完善征管链条，防止跑冒滴漏。非税方面，近年来，为应对税收收入持续减收带来的影响，各级各有关部门加大存量资产资源清理盘活力度带动非税快速增长，形成较高基数。县市财政部门要对照年初预算安排，逐项梳理各项非税收入入库进度，对入库缓慢的加大督促力度，进度较快的防止延压滞留，力争多做贡献。特别是对自然资源等重点执收部门，要强化工作指导和沟通会商，进一步盘点当前可出让的矿产资源，加快推动采矿权、探矿权出让，力争实现收入早日入库。

（二）强化统筹促支出。始终坚持政府过紧日子，大力压减一般性支出，加强预算执行监控，严控行政开支和“三公”经费，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排；通过梳理银行账户信息等方式，加大部门单位闲置资金盘活力度，进一步强化资金统筹管理。切实提高预算指标分解下达和资金拨付效率，对支出进度缓慢的，及时沟通衔接，尽快摸清项目具体情况，督促主管部门和实施单位采取有力措施，加快项目实施和资金拨付进度。抓紧抓实专债、国债、基建投资等项目资金全生命周期管理，加强资金日常监控、定期调度，动态跟踪掌握项目进展、资金拨付情况，对预算执行率低、资金使用不规范的及时预警、督促整改，推动尽快形成实物工作量，有效发挥投资拉动作用。加强库款运行监测，持续推进库款管理与预算执行协调联动，分清轻重缓急，坚持保主保重，确保必要支出及时拨付到位，重点加快教育、科技、乡村振兴、生态保护、重大基础设施建设、救灾应急等重点领域项目执行进度，确保既定财政支出政策落地落实，也要做到精打细算，不该支的资金一分不支。

（三）深化改革强管理。要以财政科学管理试点为契机，按照“突出重点、全面推进”的原则，力争在加强资源和预算统筹、深化零基预算改革、持续加大财会监督力度等财政管理重点领域、重点工作上取得新进展新突破，全面提升财政管理质效。要扛牢“三保”主体责任，高效执行“保基本民生和工资”专户机制，全面动态排查拖欠工资待遇等问题，加强风险研判和舆情监测，“三保”保障有困难的地区，暂停非刚性、非急需支出，全力保障“三保”落实到位，坚决杜绝工资拖欠等问题的发生。要坚决遏制新增隐性债务，严格落实“对没有明确资金来源的项目一律不得实施”的要求，对新增隐性债务行为保持“零容忍”态度，同时，支持化解房地产、金融、社保等领域风险，防止风险向财政传导蔓延。要紧盯收支预算执行，提前开展试算平衡，年度中出现短收时，要及时通过调整预算、压减支出、调入预算稳定调节基金、盘活存量资金等方式实现平衡，避免年度终了为平衡预算将部分支出转列暂付款；分类施策全面清理存量暂付款，争取年度清消工作取得最大成果。